UBO-register: nieuwe regels
en vereenvoudigde toegang
per 1 juni 2024

Het UBO-register gaat op een aantal punten wijzigen. Minister Van Weyenberg van Financiën informeerde onlangs de Tweede Kamer over de laatste stand van zaken met betrekking tot de UBO-registers. Daarbij ging hij ook in op enkele aankomende wijzigingen, zoals een lagere drempel voor UBO-registratie en betere toegankelijkheid tot het register. In dit artikel leest u wat er gaat veranderen.

Wat is het UBO-register?

Voor een aantal juridische entiteiten bestaat de plicht om geregistreerd te zijn in het zogenaamde UBO-register. UBO staat voor ‘ultimate beneficial owner’, ofwel de uiteindelijke belanghebbende. Dit register identificeert de personen die de uiteindelijke eigenaar zijn van, of de uiteindelijke zeggenschap hebben over een organisatie. bv, stichting, vereniging of andere organisatie waarvoor de registratieplicht geldt. Het UBO-register is vooral bedoeld om fraude, witwassen en terrorismefinanciering tegen te gaan. De registratrieplicht geldt voor de volgende juridische entiteiten: 

• Bv’s 
• Nv’s 
• Stichtingen 
• Verenigingen 
• Cv’s 
• Vof’s  
• Maatschappen 

Wijziging in UBO-belang

Momenteel wordt een persoon als UBO aangemerkt als hij of zij meer dan 25% van het belang of de zeggenschap in een juridische entiteit heeft. Er ligt een voorstel om dit te wijzigen zodat een persoon ook al als UBO wordt aangemerkt bij een bezit vanaf 25% van het belang of de zeggenschap. Hierdoor zullen meer juridische entiteiten een UBO moeten melden. Er wordt gestreefd naar het minimaliseren van de uitvoeringslasten van deze wijziging.

Wijziging verplichte raadpleging UBO-register

Bij zakelijke transacties moeten bepaalde instellingen het UBO-register te raadplegen. Dit kan op dit moment via een kopie die de Kamer van Koophandel (KVK) verstrekt. Vanaf 1 juni 2024 kunnen de instellingen die zelf geen toegang hebben tot het UBO-register, deze informatie bij de klant opvragen. De klant kan een gewaarmerkte kopie van de inschrijving in het UBO-register opvragen bij de KVK. Zodra de instelling zelf toegang heeft tot het register, moet deze de informatie weer rechtstreeks bij de KVK opvragen. Vanaf dat moment wordt ook de terugmelding bij geconstateerde verschillen verplicht. Het aantal terugmeldingen zal op termijn ook worden beperkt.

Toegang tot UBO-register op basis van legitiem belang

Organisaties met een legitiem belang kunnen het UBO-register inzien. Hieronder vallen bijvoorbeeld journalisten, maatschappelijke organisaties en onderwijsinstellingen die zich richten op het voorkomen en bestrijden van witwassen, terrorismefinanciering en delicten die daarmee samenhangen. Ook natuurlijke personen en rechtspersonen die van plan zijn een zakelijke transactie aan te gaan met een andere partij hebben toegang. Momenteel werken de betrokken departementen samen met de KvK aan scenario’s om de verschillende organisaties toegang tot het UBO-register te geven.