UBO

Een UBO is een ‘ultimate beneficial owner’ of uiteindelijk belanghebbende. Een UBO is altijd een natuurlijk persoon. Kort samengevat is de UBO een natuurlijke persoon die direct of indirect een belang heeft van meer dan 25% in het kapitaal of vermogen van een vennootschap of andere rechtspersoon, of meer dan 25% van de stemrechten kan uitoefenen. Het identificeren van de UBO is belangrijk in de context van het voorkomen van financiële misdrijven, zoals witwassen en de financiering van terrorisme, evenals voor transparantie en regelgevingsdoeleinden. Bekijk op deze pagina het actuele overzicht van artikelen over en voor UBO’s. 

Wettelijke identificatie 

Het identificeren van de UBO is een wettelijke vereiste in veel landen als onderdeel van anti-witwas- en know-your-customer voorschriften. Het helpt bij het vaststellen van de werkelijke eigenaar van een entiteit om te voorkomen dat financiële transacties worden gebruikt voor illegale doeleinden. 

Het proces van het identificeren van de UBO omvat het verzamelen van gedetailleerde informatie over de personen die uiteindelijk de controle uitoefenen over een organisatie, inclusief hun identiteit, belangrijkheid en het percentage van hun belang in de entiteit. De exacte regelgeving en vereisten voor UBO-identificatie variëren van land tot land.